Как правильно оформлять возврат налога при покупке квартиры в ипотеку?

Приобретение квартир связано с необходимостью тратить серьёзные суммы. Но есть возможность вернуть подобные расходы, хотя бы частично. Для этого есть возврат налога при покупке квартиры в ипотеку.

Такой вариант доступен как на первичном, так и на вторичном рынке. Неважно, совершена покупка сразу, или использовался вариант с оформлением кредита.

Информация из налогового кодекса

Налоговым вычетом называют ситуацию, способствующую уменьшению базы по сборам. Значит, частично гражданина освобождают от их перечисления государственному бюджету. Речь идёт обычно об НДФЛ, ведь именно он применяется в стандартной ситуации. Статья 220 Налогового Кодекса отвечает за регулирование данного вопроса.

Кто имеет право на возврат?

Получателями налогового вычета считаются только те, кто официально платит НДФЛ. То есть, это граждане, которые работают по найму, с заключением трудового договора. Неважно, идёт речь об иностранцах или гражданах России, право на сборы распространяется на всех.

В случае с иностранцами действует одно важное правило. Оформление вычета становится доступным при нахождении на территории страны минимум на протяжении 183 дней.

Подоходный налог не уплачивается с пенсионных начислений. Исключения есть и тут:

1. Работающие пенсионеры имеют права на вычеты. Но, только если они получают зарплату, превышающую МРОТ.
2. Работающие родители способны получить вычеты за детей, если у последних имеется доля в квартире.

Налоговые вычеты доступны и гражданам, работающим на основе гражданско-правовых договоров. По крайней мере, если они официально оказывают услуги, выполняют работу.

Следующие граждане не получают доступа к подобной льготе, потому как относятся к безработным:

• Юридические лица.
• ИП.
• Люди без официального трудоустройства.
• Безработные.

Информация о суммах

Вычеты получаются в размере суммы, которая была уплачена фактически. Либо можно сделать так, чтобы вернулись лишь проценты по кредиту.

Но есть ограничения, максимальные пределы, через которые нельзя переступать:

1. Для ипотеки это сумма в три миллиона рублей.
2. После покупки можно вернуть не больше двух миллионов.

Даже если квартира стоит больше, вернуть можно только НДФЛ, уплаченный уже на практике. И возврат распространяется не на всю сумму, а только на 13 процентов. Для покупки максимум конкретного возврата составляет 260 тысяч, а в случае с кредитом – 390 тысяч рублей.

Как определиться с периодом?

Сроки давности отсутствуют, когда речь идёт о вычетах. Получается, воспользоваться правами можно к любому моменту. Как и заняться оформлением документов. Надо только подождать завершения финансового отчётного периода.

Вычеты выдаются лишь за время, которое уже прошло. Но можно и не дожидаться этого момента, а обратиться к сотрудникам налоговой сразу. В заявлении достаточно указать на своё намерение. Адресатом при отправлении документов выступает работодатель, перестающий взимать налоги.

Получаем возврат при покупке квартиры в ипотеку

Стандартно эта сфера контролируется 220 статьёй Налогового Кодекса РФ. Применяемая схема предполагает получение вычетов не с суммы всего долга, а с процентов. Для многих граждан такой вариант является приемлемым.

Главное – не превысить планку, равную трём миллионам рублей.

Как именно получать вычеты?

Потребуется совершить несколько простых действий:

1. Обращение к отделению ФНС, представление туда заявления вместе со всеми необходимыми документами.
2. Далее идёт уже общение с работодателем.

От суммы по уплаченным процентам

В данном случае возвращается только та сумма, которую сам покупатель заплатил в пользу банка. А не наоборот – деньги, переданные покупателю. Возвращается просто часть переплаты по договору, создаваемая из-за процентов.

В случае приобретения строящегося дома

Главное – учесть заранее, какие именно виды расходов принимаются к учёту. Например, если дом ещё незавершён, а сдаются объекты без отделки, то возвращаются затраты по:

1. Работам для завершения отделке.
2. Подключению коммуникационного оборудования.
3. Проведению ремонтов.

При использовании материнского капитала

Выплаты по материнскому капиталу не предполагают наличия какой-либо системы налогообложения. Потому невозможно заняться оформлением, если вся стоимость квартиры оплачивалась маткапиталом.

Если с такой помощью кредит оплачивался лишь отчасти, то вычеты перечисляются за часть денег, потраченных с личного счёта. Характерно действие стандартных ограничений.

О способах получения и расчёта

Вычеты можно получать двумя распространёнными способами:

• Путём посещения инспекции по налогам. Тогда сразу выдаётся вся сумма целиком. Это делается до окончания года, когда совершили покупку.
• В виде недоплаченного налога с заработной платы, у работодателя.

Для расчёта точной суммы необходимо знать размер процентов. От данной суммы просто считаем 13%, используя калькулятор. Максимум можно рассчитывать на 390 тысяч рублей, об этом уже говорилось. Если ипотека предполагала наличие первоначального взноса, то возврат применяется и по отношению к нему. Ведь это тоже собственные средства гражданина, потраченные на приобретение квартиры.

То есть, закон вполне допускает ситуацию, когда гражданин воспользовался сразу двумя видами вычетов.

Новые правила расчёта действуют для лиц, заключивших договоры после 2014 года.

1. Теперь вычет привязан не к самой сделке, а к конкретным суммам. То есть, можно приобрести несколько объектов недвижимости, но общая налогооблагаемая сумма для возврата не может превышать 3 миллионов.
2. Именно после 2014 года также ввели максимальное ограничение по процентам.

Правила оформления

Необходимо проследить за выполнением следующих пунктов, чтобы всё было в порядке:

1. Собираем пакет документов.
2. Заполняем декларацию по форме 3-НДФЛ.
3. Представляем их у соответствующего адресата, которым выступает налоговая инспекция либо работодатель.
4. Возврат перечисляется на счёт банковской карты.

Если надо получить вычет за несколько лет?

Часто бывает так, что основной вычет при приобретении квартиры уже удалось получить. И осталось только вернуть хотя бы часть процентов, оплата которых осуществлялась на основании договора. Вычеты получаются либо сразу за несколько лет, либо каждый год, частями.

Главное – не забывать, что налоги возвращаются только за три предыдущих года, не за более ранние сроки.

Рефинансирование ипотеки

Рефинансирование ипотеки означает обычно, что гражданин берёт новый кредит для того, чтобы расплатиться по предыдущему. Просто условия нового договора выгоднее, чем у старого. Главное – чтобы в документе было обозначено целевое назначение. То есть, надо написать, на реализацию каких именно целей уйдут деньги.

К пакету документов добавляются договора по кредитованию, новые и старые. Это обязательно вне зависимости от того, как и когда совершается покупка.

Получение вычета доступно и военным, даже если они оформляют документы на средства, предоставленные государством.

Если покупается дом в ипотеку

Неважно, приобретается обычный дом, таунхаус, или коттедж. Правила оформления вычетов сохраняются стандартные. Если строение не было закончено, то можно вернуть часть затрат, связанных с ремонтными и отделочными работами.

Но часть НДФЛ возвращается и при обстоятельствах, когда гражданин решает самостоятельно заниматься строительством от начала и до конца.

Какие именно документы нужны для оформления?

Документы для оформления вычета

Главное – ответственно подойти к решению данного вопроса. Ведь любая неточность и корректировка могут привести к тому, что в рассмотрении заявления просто откажут.

При подобных обстоятельствах гражданин должен опираться в основном на налоговую декларацию. Изучив сайт соответствующей службы, легко найти бланк документа, именно по форме 3-НДФЛ.

Если возможности использовать современные технологии нет, то допустимо обращение в один из офисов службы. Останется только заполнить бланк на месте, и организовать его передачу совместно с другими бумагами.

Кроме того, понадобится и другой вид документации:

• Заявление, вместе с личными данными и реквизитами, которые можно использовать, чтобы перевести денежные средства. Налоговой передаётся только оригинальная версия бумаги, с заверенной подписью заявителя.
• Документ, который бы подтвердил уплату процентов. Оформляется как справка, при обращении к сотрудникам банка. В справке указывают, сколько процентов было уплачено клиентом на протяжении целого года. Налоговая служба в случае с этим документом также должна получить оригинал.
• Банковский договор, на основании которого осуществлялась выдача целевого кредита. В качестве предмета указывается только получение средств по ипотеке, чтобы оплатить квартиру. В других ситуациях гражданин просто не сможет претендовать на компенсацию.
• Подтверждение того, что на квартиру имеется законное право собственности. Обычно речь идёт о свидетельстве, выданном Росреестром.
• Доказательство того, что недвижимость была приобретена. Обязательным приложением становятся платёжные документы, которые говорят о том, что именно заявитель рассчитался за покупку. Налоговым органам надо передать копию акта приёма-передачи.
• Подтверждение полученной прибыли и налогов, уже выплаченных.
• Документ для удостоверения личности.

Главное – позаботиться о правильном заполнении, а также проследить за тем, чтобы при обращении к сотрудникам соответствующего органа в наличии были все бумаги из списка.

Если налоговый орган задерживает выплаты

Как правильно оформить налоговый вычет при покупке квартиры по ипотеке

Сначала надо разобраться в том, какая именно сумма положена тому или иному гражданину. О том, как провести расчёты, уже говорилось выше.

Деньги должны оказаться у заявителя максимум спустя четыре месяца после того, как он подал декларацию. Можно время от времени созваниваться с инспектором, чтобы уточнять, на какой стадии находится рассмотрение заявок.

Но как нужно поступить, если деньги ещё не были перечислены? Тогда возможно несколько вариантов:

1. Звонок в отдел, который занимается расчётами. Есть большая вероятность, что скажут, будто деньги уже были перечислены. Даже если практически этого не произошло. Но сам гражданин сообщает о том, что отслеживает процесс. Тогда сотрудники сами поймут, что нужно ускориться.
2. Письменное обращение – следующий шаг. Он актуален, если неделя уже прошла, а ответа так и не поступило. Сообщение составляется в произвольной форме. Надо подробно рассказать о том, что произошло. Обязательно необходимо сослаться на статью 78 ТК РФ. Подобные заявления передаются лично либо через официальный сайт службы.
3. Если и предыдущий шаг не принёс никаких результатов, то переходят к жалобе в адрес УФНС, ответственной за регион. Извещение отправляют в электронном виде, по почте с уведомлением либо через интернет.

У каждого работающего гражданина есть право на подачу документов для возврата части денег, потраченных на приобретение квартиры. Главное – соблюдать нормы законодательства. Это касается как оформления документов, так и передачи бумаг контролирующим органам.

Видео о том как правильно оформить налоговый вычет при покупке квартиры по ипотеке: