Требуемые документы для получения налогового вычета за лечение

вычет за добровольное или личное медицинское страхование

Налоговые вычеты в связи с лечением

Многие в своей жизни сталкивались с такой ситуацией, когда необходимо получить налоговые вычеты в связи с лечением. Однако не все знают, куда и когда необходимо обращаться в этом случае. Процедура предоставления возврата за лечение имеет не такую сложную систему и закреплена в законодательстве.

Исходя из информации, закрепленной в законодательстве России, человек может получить налоговый вычет за использование медицинского обслуживания в любых заведениях, имеющих лицензию, а также за приобретение лекарственных средств.

Необходимые документы для налогового вычета за лечение предоставляются в федеральную налоговую службу, в которой выносят вердикт о том, будут ли предоставляться выплаты конкретному лицу или нет. Какой бы вид вычета не ожидал гражданин, он всегда будет равен не больше чем 13%. Обязательным для получения вычета считается присутствие оказанной медицинской услуги или приобретенного лекарства в официальном перечне, который утвержден государством.

Кому предоставляется налоговый вычет?

Налоговый вычет на лечение или покупку лекарств может быть предоставлен гражданину, который является налогоплательщиком, а также совершившим оплату за собственные средства следующих услуг и средств:

  • услуги, связанные с собственным лечением;
  • услуги, связанные с медицинским лечением своего мужа или жены, родителей и ребенка, который не достиг возраста 18 лет;
  • лекарств и медикаментов, которые были назначены для лечения гражданину, его супругу(е), родителям или детям, которые не достигли совершеннолетнего возраста, которые были куплены за собственные деньги;
  • внесенные страховые взносы в организацию по договору какого-либо личного или добровольного страхования, а также страхования жены/мужа, родителей и ребенка до 18 лет.

Условия, при которых можно получить выплаты

Вычет или социальные выплаты за покупку дорогих лекарств и медикаментов получают вышеперечисленные граждане, которые соблюдают следующие условия:

  • купленные лекарственные препараты были необходимы для назначенного лечения, а также которые состоят в перечне, установленном государством;
  • учреждение, в котором проходило лечение не имеет в наличии необходимых для лечения медикаментов, поэтому покупка лекарств переходит на пациента на основании договора;
  • гражданин должен получить справку, в которой имеются данные о том, что медицинское учреждение, подтверждает о том, что приобретенные человеком дорогих лекарств необходимо для предоставления лечения;
  • плательщик налогов имеет на руках справку, которая содержит информацию об оплате услуг для предоставления этой справки в налоговую. На справке должен быть указан код 2.

Документы, которые необходимы для получения вычета

Для оформления налогового вычета на полученное лечение или за приобретенные лекарства необходимо представить определенные документы и соответствующую информацию.

Читайте также:  Как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры – нюансы, способы, рекомендации

Список документов для получения социальных выплат, которые предоставляются в ИФНС, содержит следующие документы:

  • Декларация в форме 3-НДФЛ. Важно! Подавать при оформлении вычета необходимо только оригинал!
  • Документ, удостоверяющий личность. При подаче паспорта необходимо заверить копии первых его страниц, то есть те, на которых содержится основная информация и данные о прописке.
  • Справка, подтверждающая сумму доходов гражданина, которая должна быть представлена в форме 2-НДФЛ. Такую справку можно взять у работодателя. Подавать при оформлении вычета необходимо исключительно оригинал. (При наличии у гражданина нескольких рабочих мест за год, необходимо представить справки с информацией о доходе, от всех работодателей).
  • Заполненное заявление с просьбой возврата налога, в котором необходимо указать реквизиты счета. На этот счет будут перечислены деньги в том случае, если заявление будет одобрено.

Следующие документы и справки, которые необходимы для оформления выплаты, разделяются в зависимости от того, за что будет возмещены денежные средства гражданину.

Для вычета за предоставленное лечение и связанные с ним услуги необходимы такие документы как:

  • Справка, подтверждающая оплату оказанных медицинских услуг. Такая справка имеет установленную Минздравом России форму, в которой и должна быть предоставлена. Такую справку выдает каждая больница или другое мед. учреждение, в котором была предоставлена услуга гражданину. Подавать необходимо только оригинал справки! (Представляя справку, пациент уже подтверждает то, что ему были оказаны услуги по лечению его заболевания, поэтому прикреплять к справке чеки или квитанции, подтверждающие наличие оплаты необязательно); Если гражданин проходил лечение в санатории или на курорте, то ему также выдадут подобную справку. Данная справка отражает стоимость предназначенного лечения, а также стоимость всех дополнительных услуг, связанных с лечением.
  • Договор, заключенный с медицинской организацией о предоставлении платного лечения или медицинских услуг. Внимание! При оформлении вычета подается не оригинал, а копия, которую необходимо заверить самостоятельно. Если в стоимость предоставленных услуг входит оплата дорогих материалов или оборудования, то их стоимость должна быть указана в договоре.
  • Лицензия, которая имеется у медицинской организации на предоставление каких-либо услуг. Подавать необходимо копию, которую можно заверить самостоятельно. Если договор имеет реквизиты лицензии, то предоставление копии лицензии необязательно.

Для вычета за приобретенные лекарственные препараты необходимые для лечения пациента необходимы такие документы как:

  • Рецепт, выданный врачом. На рецепте должен быть специальный штамп, который содержит информацию: Для налоговых органов Российской Федерации, с указанием ИНН налогоплательщика. При оформлении вычетов необходимо подать оригинал рецепта.
  • Документы, которые подтверждают оплату лекарственных средств. В качестве таких документов могут выступать кассовые чеки. При подаче этих документов в ИФНС используются их копии, заверенные не нотариально.
Читайте также:  Документы для налогового вычета за обучение: особенности оформления

Для вычета за добровольное или личное медицинское страхование необходимы такие документы как:

  • Договор, который был заключен со страховой компанией или полис гражданина. При оформлении выплат подается заверенная копия этих документов.
  • Документы, которые подтверждают оплату страховых взносов. В качестве таких документов могут выступать квитанции и кассовые чеки. При подаче этих документов, используются их копии, заверенные не нотариально.
  • Лицензия, которая имеется у страховой компании на предоставление различных видов страхования. Подавать необходимо копию, которую можно заверить самостоятельно. Если договор имеет реквизиты лицензии, то предоставление копии лицензии не обязательно.

Для вычета за детей необходимы такие документы как:

  • Свидетельство о рождении ребенка. Предоставляется его копия.

Для вычета за мужа или жену необходимы такие документы как:

  • Свидетельство, подтверждающее регистрацию брака. Предоставить необходимо его копию.

Для вычета за родителей необходимы такие документы как:

  • Свидетельство о рождении гражданина, в котором должны быть прописаны Ф. И. О. родителей. Предоставляется копия документа.

Стоит отметить, что для быстрого оформления вычета и предотвращения возможного отказа от выплат необходимо сразу предоставить в налоговую все необходимые документы. Это поможет сократить время на оформление вычета, и поспособствует быстрому получению денег.

Нужны ли копии документов при оформлении вычетов?

Для оформления налогового вычета за оказанные услуги или купленные медикаменты необходимо предоставлять копии некоторых документов. Это касается паспорта, свидетельства о рождении, браке, лицензий и договоров. Однако не всегда эти копии необходимы.

заявление на вычет за дорогие лекарства

Оформление налогового вычета

При оформлении таких выплат за получение платного лечения или покупку дорогих лекарственных средств, прикреплять к пакету документов копий квитанций или чеков, подтверждающих оплату нет необходимости. Это происходит потому, что для оформления вычета будет вполне хватать справки об оплате услуг или препаратов, так как медицинская организация не имеет права выдавать такую справку до получения оплаты пациента. Поэтому если у гражданина есть на руках справка, то это уже является подтверждением оплаты.

Но сохранять у себя чеки и квитанции все же стоит. Это связано с тем, что многие налоговые до сих пор требуют предоставление этих документов. Поэтому, если у гражданина она имеется на руках, то лучше сразу прикрепить их к предоставляемому пакету, чтобы не возникало лишних вопросов и разбирательств.

Также необходимо помнить, что если заявление на вычет за дорогие лекарства было одобрено, то гражданин будет получать такой вычет именно на основании платежных документов. Поэтому лучше всего сохранять их копии, чтобы потом не попасть в неловкое положение.

Видео по теме социального налогового вычета на лечение:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Пособие Хелп