Налог на недвижимость пенсионерам: нужно ли платить, кто освобождается от выплат, можно ли получить льготы

 

Многим гражданам, находящимся на пенсии приходят извещения о необходимости оплатить налог на недвижимость. Многие пенсионеры оплачивают счета, не подозревая о том, что они имеют льготы и могут оплачивать налоги по сниженной процентной ставке. Чтобы понять, нужно ли платить налог на недвижимость пенсионерам, стоит более подробно ознакомиться с нормативными положениями, касающихся государственных взносов.

Платят ли пенсионеры налог на недвижимость

налог на недвижимость пенсионерамВсе положения по оплате налоговых сборов для физических и юридических лиц прописаны в НК РФ.

Россияне, вышедшие на пенсию, освобождаются от уплаты имущественных налогов при определенных условиях, которые прописаны в ст. 407 Налогового Кодекса России.

Федеральная налоговая служба не предъявляет требований по имущественным выплатам пенсионерам, а также мужчинам, достигшим 60 лет, и женщинам, которым более 55 лет, которые получают ежемесячное пожизненное содержание.

Если опираться на законодательную базу, то имущественные льготы получают также следующие категории граждан:

  1. герои РФ, герои СССР;
  2. инвалиды 1 и 2 группы;
  3. участники Великой Отечественной Войны;
  4. Сотрудники ВМФ, Советской Армии;
  5. граждане, проживающие в Чернобыле в период аварии или те, кто принимал участие в ликвидации последствий после происшествия на Чернобыльской Атомной Электростанции;
  6. военные служащие, которые были уволены из-за плохого состояния здоровья (при выслуге более 20 лет);
  7. граждане, которые принимали участие в тестировании ядерного оружия или нейтрализовали последствия ядерных аварий;
  8. россияне, чьи родственники были военнослужащими, погибшими при боевых действиях;
  9. супруги или дети гос служащих, которые погибли во время исполнения своих обязанностей;
  10. граждане, которые служили в Афганистане;
  11. лица, которые потеряли здоровья в результате работы на ядерных предприятиях.

Если гражданин России относится сразу к нескольким привилегированным группам, льготу он получает все равно одну.

Платит ли пенсионер налог за продажу недвижимости

налог на недвижимость пенсионерамСегодня особенности налогообложения для лиц, находящихся на пенсии, являются такими же, как и для других физ лиц.

При продаже недвижимости, которой гражданин владел меньше положенного срока, он обязуется выплачивать налог в размере 13 %.

Эти правила прописаны в статье 224 Налогового Кодекса России. Если жилье было куплено до 2016 года, то минимальный срок владения приравнивается к 3 годам.

При приобретении недвижимого имущество после 2016 года срок минимального владения увеличивается на 5 лет.

Если гражданин продает жилье, которым владел свыше 3 или 5 лет, то он освобождается от уплаты имущественного налога при продаже. Имеются некоторые исключения для пенсионеров, когда минимальный срок с 5 лет сокращают до 3.

Это происходит в следующих случаях:

  1. жилье было получено по наследству или по дарственному договору от родственников;
  2. недвижимое имущество было передано по соглашению ренты;
  3. квартира или дом были приватизированы по законодательству РФ.

В остальных случаях минимальный срок владения жильем для пенсионеров остается неизменным.

За какую недвижимость платить не нужно

налог на недвижимость пенсионерамИмущественное налогообложение для пенсионеров имеет свои поправки.

Граждане, достигшие пенсионного возраста, могут не платить налоговые выплаты за следующие строительные объекты:

  1. жилье или часть жилья, которые были оформлены как долевая собственность;
  2. гараж или иное место для стоянки автомобиля;
  3. постройки, предназначенные для профессиональной деятельности: мастерские, библиотеки;
  4. хозяйственные сооружения, площадь которых меньше 50 кв. м, которые располагаются на участке.

Льготные привилегии не распространяются на земельные участки. Поэтому пенсионеры, владеющие частными домами, обязуются выплачивать налоговые взносы по полной ставке. Это же правило касается дачных участков.

Граждане, достигшие пенсионного возраста, освобождаются от уплаты налогов при соответствии их строительных объектов всем ниже перечисленным требованиям:

  1. стоимость. Государство предоставляет льготные возможности для пенсионеров, если стоимость их недвижимости не превышает 300 млн. рублей;
  2. собственность. Налоги за жилье пенсионеры могут не выплачивать, если они не являются собственниками жилья, в котором проживают. Если гражданин просто живет в квартире или доме, но не владеет ими в юридической форме, то льготы в этом случае не предоставляются;
  3. сдача недвижимости. Запрещено использовать жилье в предпринимательских целях и претендовать при этом на получение налоговых привилегий. Если пенсионер проживает в своем жилье и параллельно сдает его квартиросъемщикам, то возможность пользоваться льготными возможностями для него пропадает.

Если все прописанные условия соблюдены, а сама недвижимость подходит по привилегированные требования в НК РФ, то россиянин может обращаться в Налоговую службу для получения льготных привилегий.

Если пенсионер работает

налог на недвижимость пенсионерамДля работающих пенсионеров отменяется индексация пенсионных выплат. Также такие граждане лишаются некоторых положенных им льгот.

Читайте также:  Где оплатить налоги: способы погашения задолженности перед государством

Однако работающие россияне, достигшие пенсионного возраста, все же имеют право на налоговую льготу и могут не платить денежные средства за недвижимые объекты, которые подходят под ряд определенных требований.

При этом нет разницы, какую заработную плату получает пенсионер:

  1. белую;
  2. чёрную.

Если гражданин, находящийся на пенсии, работает и получает пенсионные выплаты, ему потребуется посетить Налоговую службу и написать заявление для получения имущественных льгот на имеющуюся недвижимость.

Гражданам будут одобрены льготы, если их жилые объекты подойдут под ряд привилегированных требований. Также стоит отметить, что при работе после достижения пенсионного возраста размер пенсии гражданина может увеличиться.

Расчет имущественного налога

налог на недвижимость пенсионерамНалог на недвижимое имущество рассчитывается в зависимости от кадастровой стоимости объекта, а также площади постройки.

Также на уровень выплат зависит территориальное местоположение недвижимости.

В отдельных субъектах РФ ставки могут быть выше или ниже на жилье, имеющее одинаковые характеристики.

Обычно для расчета налоговой ставки используют следующие ставки:

  1. 0,1 % от цены хозяйственных сооружений (дача, садовый дом). При этом площадь строения не должна быть больше 50 кв. м. Все сооружения должны находиться на территории индивидуального жилищного строительства;
  2. 0,1 % от цены гаражного сооружения, а также жилых объектов. В эту категорию можно также отнести сооружения, которые еще не были достроены. По проекту они должны быть жилыми;
  3. 2 % от стоимости коммерческих недвижимых объектов. В эту категорию также относятся постройки, чья стоимость превышает 300 млн. рублей;
  4. 0,5 % от цены иных сооружений, которые не попадают под вышеперечисленные категории.

Для перерасчета уровня выплат пенсионерам необходимо обратиться в Фискальную службу по месту проживания.

Если у гражданина несколько недвижимых объектов

налог на недвижимость пенсионерамСогласно законодательной базе РФ, от уплаты налогов за недвижимость пенсионеры освобождаются только в отношении одного жилого объекта.

Поэтому если у гражданина имеется квартира и загородный дом, то за один объект придется регулярно платить имущественный налог.

При этом пенсионеры, владеющие несколькими недвижимыми объектами, вправе самостоятельно выбрать жилье, на которое будут получены льготные привилегии.

Если пенсионер своевременно не предоставит в Налоговую службу документ о получении льготы на любое свое жилье, то сотрудники ФНС сделают это самостоятельно.

Они проанализируют данные по имеющимся у россиянина объектам, изучат их особенности и выберут ту недвижимость, по которой пенсионеру придется платить больше.

То есть если гражданин имеет желание сэкономить средства на налоговых выплатах, он может не подавать заявление в Налоговую службу, так как за него самостоятельно сделают расчеты и выберут для получения льготы тот объект, по которому придется вносить повышенные ежегодные взносы.

Как пенсионерам получить имущественные льготы

налог на недвижимость пенсионерамЧтобы получить льготные привилегии для налоговых выплат, необходимо подать соответствующее заявление в Налоговую службу.

Сделать это можно сразу после выхода на пенсию. При этом заявление нужно подать не позднее 1 ноября того года, который является налоговым.

Читайте также:  Как оформить налоговый вычет за медицинские услуги — сбор доказательств и правила обращения

К примеру, чтобы пенсионеру получить льготные привилегии в 2020 году, ему нужно обратиться в ФНС не позднее 1 ноября 2020 года.

Для подачи заявления гражданин обязуется предъявить доказательства, подтверждающие его право на льготу. Помимо этого ему потребуется предоставить все данные о жилом объекте, который необходимо освободить от налогообложения.

Какие еще документы и справки потребуются:

  1. паспорт россиянина;
  2. удостоверение пенсионера;
  3. выписка из ЕГРН, договор на покупку недвижимости, документ, подтверждающий право собственности;
  4. кадастровый паспорт жилого объекта;
  5. документ из Пенсионного Фонда с информацией об объеме ежемесячных пенсионных выплат;
  6. дополнительные справки, дающие право на льготу (например, справка об инвалидности).

В Налоговую службу необходимо принести оригиналы всей документации. Если таковой возможности нет, то допускается возможность предоставления заверенных нотариусом копий.

Когда пакет документов подготовлен, можно идти в ФНС для составления заявления на получение льготы. Пенсионеру необходимо отправиться в Налоговую службу по месту своей регистрации. Просмотреть данные о работе государственных служб можно на официальном сайте ФНС.

Написание заявления

налог на недвижимость пенсионерамГосударство РФ не предъявляет четких требований к написанию заявления о просьбе предоставления имущественных льгот для пенсионеров.

Документ можно предоставлять как в письменном, так и в печатном виде. В нем не должно быть ошибок и опечаток.

Также потребуется позаботиться о том, чтобы документ содержал следующую информацию:

  1. личные данные получателя. Здесь нужно указать ФИО руководителя Налогового отдела, а также полное название организации;
  2. само заявление с просьбой предоставления льготный привилегий;
  3. данные заявителя. Здесь нужно указать ФИО, ИНН, адрес прописки;
  4. основания для получения льгот;
  5. данные о недвижимости, а именно ее адрес, кадастровые сведения, площадь;
  6. адрес, на который необходимо прислать ответ по заявлению.

Документ можно составить прямо на месте, спрашивая подсказки у сотрудника Налоговой службы. В нижней части заявления должны быть подпись и дата.

Без них документ будет считаться недействительным. После принятия заявления работник ФНС выдаст пенсионеру расписку. В ней указываются сроки рассмотрения заявки.

В установленный временной период гражданин получит извещение с ответом на тот адрес, который он указал в переданной документации. Чаще всего заявления на получение льготы одобряются Налоговой службой.

Если по каким-то причинам был получен отказ, необходимо разобраться с его причинами и попытаться их устранить, а затем подать заявление повторно.

Как еще получить льготу

налог на недвижимость пенсионерамПолучить имущественные налоговые привилегии можно также по почте или на официальном портале ФНС.

Если пенсионер направляет документацию в Налоговую по почте, следует использовать заказной тип письма с последующим уведомлением о его получении.

По почте не обязательно отправлять оригиналы документов, можно выслать копии, предварительно заверенные у нотариуса.

В таких случаях ждать получения льготных привилегий придется немного дольше, так как доставка бумаг займет некоторое время.

При использовании сайта ФНС необходимо сначала посетить Налоговую и встать на электронный учет для получения логина и пароля для входа в личный кабинет.

Когда данные будут получены, то можно уже дома подавать заявку на предоставление льгот пенсионеру, предварительно подготовив все необходимые документы. Пройти процедуру регистрации на портале ФНС можно также через сайт Гос услуги или при помощи ЭП.

Пенсионеры России имеют возможность не выплачивать налоговые сборы на недвижимость. Также некоторые категории граждан освобождаются от уплаты налога при продаже жилого имущества.

При этом сотрудники Налоговой службы смотрят на особенности жилья пенсионера, его площадь, кадастровые сведения. В некоторых случаях пенсионерам приходится платить наравне с гражданами, которые еще не достигли пенсионного возраста.

В этом видео Вы узнаете про налог на недвижимость пенсионерам

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Контент Менеджер