Как проверить налоговую задолженность на сайте налоговой службы или в инспекции.

 

Уплата задолженности обязательна для всех физических лиц и предпринимателей. Вовремя оплаченные налоги обезопасят от неприятных мер по взысканию и начислению пеней. Как проверить и оплатить налоговую задолженность можно несколькими способами, от онлайн-сервисов до личного посещения ФНС. Есть возможность рассрочки или переноса срока платежа, но для этого необходимо выполнить определенные условия.

Как узнать задолженность по налогам в 2020 году: как проверить и оплатить долг

как проверить налоговую задолженностьУзнать, если ли у вас неоплаченная сумма по налогам можно следующими способами:

  1. онлайн через сайт гос услуг России. На сайте необходимо указать свой ИНН;
  2. в личном кабинете на главной странице ФНС. Требуется пройти регистрацию на сайте ФНС или на портале государственных услуг России;
  3. узнать лично при посещении налоговой службы. Потребуется документ, подтверждающий личность (паспорт) и свидетельство ИНН. Пройти запись на прием можно в центре МФЦ или онлайн. Для этого необходимо будет написать заявление о признании личных налоговых сведений общедоступными;
  4. через СМС-информирование или по e-mail. Для этого пишется письменное согласие на подобные операции.

Как проверить задолженность по налогам

как проверить налоговую задолженностьРассмотрим подробнее вышеописанные способы. Долги можно проверить через аккаунт налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы.

Доступ к нему предоставляется лично при посещении ФНС или через аккаунт на сайте государственных услуг. Для этого понадобится электронная подпись, оформить которую можно в любом центре «Мои документы».

В кабинете указываются все налоговые задолженности с распределением по конкретному имуществу. Там же указываются все ваши объекты, о которых известно налоговой службе. Есть возможность сообщить о возникших ошибках.

Удобным аналогом личного кабинета на сайте налоговой службы стало мобильное приложение «Налоги ФЛ». Для входа в кабинет приложения необходимо ввести логин и пароль от ученой записи на сайте.

Регистрация также доступна на сайте государственных услуг, но только в том случае, если подтверждали личность через МФЦ.

При установке остерегайтесь мошенников – важно тщательно проверять издателя «ФНС России» и название «Налоги ФЛ».

Все прочие приложения – сторонние, ввод личных данных в них опасен. Так третьи лица получают ваши персональные данные, которые используют в своих интересах.

На прочих сервисах, например интернет-банке «Тинькофф» или «Яндекс-Деньги» будет отображаться информация об отсутствии налогового долга до тех пор, пока не наступит последний день уплаты.

После этого отобразятся сведения о долге по налогам, но придется уплатить еще и пени сверху за несвоевременный платеж.

Если у вас есть счет в одном из крупных банков России, подключенном к ГИС ГМП, значит можно проверить сумму налога через онлайн-банкинг или официальное приложение.

Как и с вариантом проверки через сторонние сервисы, в большинстве случаев задолженность будет показана после крайнего срока оплаты вместе со штрафами за просрочку платежа.

Федеральная налоговая служба каждый год высылает уведомления о неоплате почтой в бумажном виде. Квитанции доставляются несколько месяцев, поэтому не стоит полагаться на такой вид информирования.

Лучше всего будет воспользоваться личным кабинетом налогоплательщика. После регистрации в нем можно указать, хотите ли вы получать бумажные уведомления по почте.

Узнать сумму долга можно лично, придя в ФНС с паспортом и ИНН. Налоговый инспектор сообщит о задолженности и проконсультирует по возникшим вопросам.

Как формируется налоговая задолженность?

Задолженность составляется не позднее недели после того, как наступает дата оплаты, указанная в уведомлении ФНС. После чего в течение квартала необходимо будет оплатить всю сумму.

Если налог менее 600 рублей, уведомление об оплате может быть направлено в течение целого года. При неоплате в установленные налоговой службой сроки грозит начисление пени в размере 1/300 от ставки рефинансирования Центрального Банка России за каждые сутки просрочки.

Читайте также:  Как проходит возмещение процентов по ипотечному кредиту?

Чем грозит неуплата налогов?

как проверить налоговую задолженностьПри неуплате ФНС начисляет пени и штрафы за каждый день неуплаты.

Штраф в этом случае составляет 20% от задолженности. Если штраф не был оплачен умышленно – он возрастет до 40% от суммы налогового долга.

Если все сроки оплаты долга будут нарушены, налоговая служба вправе направить дело в суд для взыскания долга через соответствующие службы за счет имущества должника.

Если сумма долга более 3000 рублей – заявление в суд направляется в течение полугода после установленных сроков оплаты.

Если задолженность не превышает суммы 3000 рублей – ФНС направляет заявление в суд только по истечению 3 лет и 6 месяцев со дня неуплаты.

Что бывает за неуплату налогов

как проверить налоговую задолженностьЗа длительную просрочку крупной суммы долга, помимо пеней и штрафов, налоговая служба может обратиться к судебным приставам.

Если есть счет в банке, сумму задолженности могут списать с него, без личного подтверждения. Нередки случаи блокировки счетов при недостаточной сумме для списания.

Чтобы проверить исполнительные дела судебных приставов в отношении своей или чужой личности необходимо зайти на сайт ФССП России. На нем через поиск можно найти информацию по полному имени и дате рождения.

Помимо перечисленных мер, согласно УК РФ ст. 198 предусмотрена уголовная ответственность для физических лиц и индивидуальных предпринимателей. За игнорирование оплаты налогов грозит штраф до 400 000 рублей или лишение свободы на срок до одного года.

Как оплатить задолженность по налогам

как проверить налоговую задолженностьДля оплаты суммы налога можно воспользоваться личным кабинетом на сайте ФНС или официальным мобильным приложением. Долг списывается с указанной карты без комиссии.

Там же можно пополнить баланс аккаунта заранее, внеся единую сумму. Задолженность автоматически спишется с баланса, вам не придется платить за каждый налог отдельно.

Если срок оплаты прошел, долг будет отображаться на сторонних сайтах. Заплатить сумму долга придется вместе с начисленными пенями.

Если не хотите сообщать личные персональные данные, можно воспользоваться услугами своего банка и оплатить всю сумму через него
.
Помимо прочего, квитанции об оплате приходят по почте. Их может быть много, в зависимости от количества налогооблагаемого имущества.

Оплачивается каждая квитанция отдельно по указанным реквизитам через банк или почту. Терминалы оплаты, соединенные с ГИС ГМП, также принимают квитанции о задолженности.

Если сумма долга не соответствует факту

Нередки случаи, когда после уплаты налоговой задолженности ФНС присылает квитанции о неоплате. Это случается по нескольким причинам:

  1. в декларации была допущена ошибка;
  2. неверно указаны реквизиты для оплаты долга;
  3. произошел сбой в базе и платеж не был учтен;
  4. ФНС начислили дополнительную сумму после дополнительной проверки.

В подобной ситуации необходимо действовать без промедлений. Для начала проверьте декларацию на наличие ошибок. В случае их допуска составьте уточенную декларацию.

После чего проверьте данные из платежных поручений. Обратите внимание на реквизиты: сведения о получателе, ИНН, КПП, номер счета в банке.

Последним шагом будет предоставление верных платежных документов в ФНС через письмо по почте или лично в отделение. Если выявится ошибка со стороны ФНС, долг автоматически устранят в течение недели.

Если необходима отсрочка по налогу

как проверить налоговую задолженностьНе все физические лица и предприниматели знают о возможности отсрочки даты выплаты долга или оплате его в рассрочку.

Эти условия зависят от того, в какой бюджет поступают налоговые платежи.

Если денежные средства поступают в местный и региональный бюджет, то оплату могут перенести максимум на один год.

Если сумма перечисляется в федеральный бюджет страны, тогда отсрочка доступна на срок до трех лет. По страховым выплатам срок отсрочки такой же – 3 года. Всю сумму можно будет оплатить полностью или частично.

Читайте также:  Налог на недвижимость пенсионерам: нужно ли платить, кто освобождается от выплат, можно ли получить льготы

Чтобы получить право на рассрочку или перенос налогового платежа, необходимо написать заявление в ФНС, в котором указывается:

  1. вид налога или сбора, по которому требуется перенос или рассрочка;
  2. сумма задолженности;
  3. основание для предоставления;
  4. согласие на обязательство по выплате процентов.

Перенос оплаты долга или рассрочка в обязательном порядке предоставляется:

  1. в случае причинения ущерба предпринимательской деятельности в результате стихийных бедствий и технологических катастроф;
  2. после признания банкротства;
  3. если предприниматель ведет сезонный бизнес.

В каждом случае необходимо будет предоставить справки, заявления и обязательства для изменения срока оплаты или предоставления рассрочки.

Перенос уплаты налогов в связи с пандемией

как проверить налоговую задолженность25.03.2020 года президент РФ Владимир Путин объявил о переносе сроков для выплаты в бюджет налогов, в связи с пандемией коронавируса.

Отсрочка касается малого, среднего бизнеса и ИП. Все компании, деятельность которых была затронута из-за введения карантина, будут обязательно обеспечены необходимой поддержкой.

Малым компаниям и ИП была предоставлена отсрочка на шесть месяцев от любого вида налогов, кроме налога на добавленную стоимость.

Для малых предприятий, помимо отсрочки предоставляется возможность перенести страховые выплаты в социальные фонды.

Официальные постановления Правительства будут опубликованы в апреле этого года на сайте государственных услуг. Разработанные программы по поддержке будут задействованы после официального вступления в силу соответствующего документа.

Для поддержки организаций в условиях карантина было разработано несколько пунктов:

  1. все выездные проверки ФНС приостановлены до 1.05.2020 года;
  2. для организаций и ИП, являющихся микропредприятиями, перенесены сроки выплаты суммы задолженности в УСН за прошлый год и авансовые платежи за первый квартал текущего года на 3 месяца. Для принятия отсрочки необходимо быть в реестре МСБ. К микропредприятиям относят организации со штатом не более 15 человек и выручкой не более 110 млн рублей в год;
  3. для компаний и ИП, которые включены в реестр МСБ, срок оплаты задолженности продлять только в том случае, если годовая выручка упала на 40% по сравнению с 1 кварталом 2019 года. К малому бизнесу относят компании со штатом до 100 человек и годовой выручкой не более 900 млн рублей. Организации с числом работников не более 270 человек и максимальной годовой выручкой 2,5 млрд рублей считаются средним бизнесом;
  4. для микропредприятий и ИП предоставляется отсрочка по выплате страховых взносов в соцфонды за работников на 3 месяца – в период с марта по май текущего года. Для малого и среднего бизнеса страховые взносы уменьшат – с 30 до 15%. Эта мера поддержки направлена для сохранения доходов граждан, которые вынуждены находиться в карантине. Сниженная ставка относится ко всей сумме зарплаты, которая превышает МРОТ. Таким образом, создается благоприятный стимул для владельцев компаний по повышению зарплаты для своих сотрудников;
  5. для всех микропредприятий на 3 месяца переносится оплата авансов по земельному и имущественному налогу. На данный момент в России более 6 миллионов субъектов малого и среднего бизнеса. Большинство их них – микропредприятия. Срок уплаты за первый квартал сдвигается до 30.06.2020 года. За второй квартал – до 30.09.2020 года. Торговый сбор, оплачиваемый только в Москве, также переносится.

На 3 месяца переносится срок сдачи налоговой отчетности (деклараций). До этого ее необходимо было предоставлять в апреле-мае.

Сейчас декларацию по доходам за прошлый год малому и среднему бизнесу можно будет составить и сдать до конца июля.

Вся поддержка направлена на сохранение малого и среднего бизнеса в условиях чрезвычайных ситуаций. Тем не менее, налоговая задолженность должна быть уплачена в срок, ведь бюджет необходимо пополнять для нормального функционирования государства. Неуплата налогов грозит высокими штрафами и даже уголовной ответственностью.

В этом видео Вы узнаете как проверить налоговую задолженность

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Контент Менеджер